廣東建築資質代辦專家廣州冠成建築技術谘詢有限公司，為您提供專業的工程資質代辦服務，核心團隊擁有15年的資質代辦經驗，專業嚴謹！

2019年1月1日
，住建部印發的《建築工程施工發包與承包違法行為認定查處管理辦法》（以下簡稱“《辦法》”）正式施行
，對於工程建設中的“違法分包、轉包、掛靠”等違法行為的認定與查處進行了統一規定。

工程建設中的發包、承包、分包、轉包、內包、guakaoshishiwuzhongyigefeichangpubiandegongchengxianxianghechangjiandefalvwenti。duizhejigewentidezhengquelijiehebawoshizhengquechuligongchengshiwudejichu。danyouyumeigegongchengxiangmudeshijiqingkuangbutong、實務操作中的形式各異，這幾者的關係不好把握，容易引起混淆，特別是關於分包

、轉包、內包、掛靠這“三包一靠”的法律問題更是觀點不一。因此，本文主要針對工程實務中的“三包一靠”法律問題進行簡單總結。

“三包一靠”的法律含義

1、分包

根據我國《建築法》、《合同法》、《建設工程質量管理條例》dengfalvxingguiding，fenbaoshichengbaorenchengbaogongchenghou
，jiangqichengbaofanweineidebufengongchengjiaoyoudisanrenwanchengdexingwei。fenbaoshifalvyunxudexingwei，hefadefenbaobuweifalvsuojinzhi。fenbaocongneirongshangfenweizhuanyegongchengfenbaohelaowufenbao

；從法律效力上分為合法分包和違法分包。這兩種分類情況在工程實務中尤其重要，需要重點把握。

1.1 工程分包與勞務分包

工(gong)程(cheng)分(fen)包(bao)和(he)勞(lao)務(wu)分(fen)包(bao)都(dou)需(xu)要(yao)具(ju)有(you)相(xiang)應(ying)資(zi)質(zhi)且(qie)必(bi)須(xu)在(zai)資(zi)質(zhi)等(deng)級(ji)許(xu)可(ke)範(fan)圍(wei)內(nei)從(cong)事(shi)活(huo)動(dong)。工(gong)程(cheng)分(fen)包(bao)和(he)勞(lao)務(wu)分(fen)包(bao)的(de)法(fa)律(lv)區(qu)別(bie)是(shi)分(fen)包(bao)內(nei)容(rong)是(shi)否(fou)指(zhi)向(xiang)分(fen)部(bu)分(fen)項(xiang)工(gong)程(cheng)、是否計取工程款，掌握二者的區別有利於認識分包的法律效力。

1.2 合法分包與違法分包

根據分包是否符合法律規定，可以分為合法分包和違法分包。合法分包是法律允許的、有效的

；違法分包是法律禁止的、無效的。合法分包是指除違法分包情形下的分包。因此，理解
、把握了違法分包也就理解、把握了合法分包。

根據《建築工程施工發包與承包違法行為認定查處管理辦法》的規定：

違法分包是指建設單位將工程發包給個人或不具有相應資質的單位、肢解發包、違反法定程序發包及其他違反法律法規規定發包的行為。

建設單位將工程發包給個人的
；

建設單位將工程發包給不具有相應資質的單位的
；

依法應當招標未招標或未按照法定招標程序發包的
；

建設單位設置不合理的招標投標條件，限製、排斥潛在投標人或者投標人的
；

建設單位將一個單位工程的施工分解成若幹部分發包給不同的施工總承包或專業承包單位的。

因此，合法分包主要是指主體符合資質要求、專業工程經約定或認可條件下的分包、分包的內容是除主體結構的施工外的部分內容，隻允許一次分包且分包指向內容合法。

工程實務中，針對勞務分包有兩種情況需要注意：

yizhongshizongchengbaodanweihuozhuanyechengbaodanweiweiyouhetongguanyulaowufenbaodeyuedinghuozhemeiyoudedaojianshedanweirenkeerjiangchengbaofanweineidelaowuzuoyefenbaogeiqitadanweiwanchengdeqingkuangshifoushuyuweifafenbao？zheyaoqubieqingkuanglaikan
，ruguoqijianglaowuzuoyefenbaogeijubeizizhiqiezaizizhitiaojianyunxufanweineidefenbao

，bushuyuweifafenbao；如果其將勞務作業分包給無資質或雖然有資質但不在資質許可條件允許範圍內的分包，屬於違法分包。

另外
，勞務分包是否違法，不以合同約定或建設單位認可為條件。即認定勞務分包是否屬於違法分包不以《建設工程質量管理條例》第78條第2款第3項：“建設工程總承包合同中未有約定
，又未經建設單位認可，承包單位將其承包的部分建設工程交由其他單位完成的”為條件。

因為該項法律規定規範的是專業工程的分包，而勞務作業不屬於專業工程範疇，不需要經過約定或認可才能分包。

對此，《房屋建築和市政基礎設施工程施工分包管理辦法》第14條第2項作了細化規定：“下列行為
，屬於違法分包：……施工總承包合同中未有約定，又未經建設單位認可，分包工程發包人將承包工程中的部分專業工程分包給他人的。”這條規定根據分包的內容不同而確立了是否屬於違法分包的認定標準。

同理
，也不能把勞務分包看作“二次分包”而認定為違法分包。

還有一種情況是以勞務分包為名、工程分包為實的分包形式。根據《建築業企業資質管理規定實施意見》的規定
，勞務分包企業可以申請本序列內各類別資質，但不得申請施工總承包序列
、專zhuan業ye承cheng包bao序xu列lie各ge類lei別bie資zi質zhi。由you此ci可ke見jian

，勞lao務wu分fen包bao企qi業ye隻zhi能neng具ju備bei勞lao務wu作zuo業ye的de資zi質zhi，而er不bu可ke能neng具ju備bei施shi工gong總zong承cheng包bao或huo專zhuan業ye承cheng包bao的de資zi質zhi，因yin此ci，勞lao務wu分fen包bao企qi業ye隻zhi能neng接jie受shou勞lao務wu作zuo業ye的de分fen包bao，而er不bu能neng接jie受shou工gong程cheng分fen包bao。

勞務分包和工程分包最大的法律區別就是分包內容是否指向分部分項工程、是否計取工程款。勞務分包的指向對象是專業工程中剝離出來的簡單勞務作業、計取的是直接費中的人工費和一定的管理費，其對價屬於法律上的“勞務報酬”；工程分包的指向對象是分部分項工程、計取的是直接費、間接費、稅金和利潤
，其對價屬於法律上的“工程款”。

工(gong)程(cheng)實(shi)務(wu)中(zhong)經(jing)常(chang)遇(yu)到(dao)以(yi)勞(lao)務(wu)分(fen)包(bao)為(wei)名(ming)行(xing)工(gong)程(cheng)分(fen)包(bao)之(zhi)實(shi)的(de)分(fen)包(bao)行(xing)為(wei)，本(ben)人(ren)曾(zeng)代(dai)理(li)過(guo)的(de)一(yi)個(ge)分(fen)包(bao)糾(jiu)紛(fen)案(an)例(li)就(jiu)屬(shu)於(yu)這(zhe)種(zhong)情(qing)況(kuang)，法(fa)院(yuan)也(ye)認(ren)定(ding)此(ci)行(xing)為(wei)無(wu)效(xiao)。因(yin)為(wei)勞(lao)務(wu)分(fen)包(bao)企(qi)業(ye)不(bu)具(ju)備(bei)專(zhuan)業(ye)承(cheng)包(bao)的(de)資(zi)質(zhi)
，雖(sui)然(ran)以(yi)勞(lao)務(wu)分(fen)包(bao)為(wei)名(ming)實(shi)施(shi)分(fen)包(bao)行(xing)為(wei)，但(dan)這(zhe)種(zhong)行(xing)為(wei)屬(shu)於(yu)《建設工程質量管理條例》第78條第2款第1項規定的將建設工程分包給不具備資質條件的單位的行為
，屬於違法分包行為。

2、轉包

根據《建築工程施工發包與承包違法行為認定查處管理辦法》的規定：

zhuanbaoshizhichengbaodanweichengbaogongchenghou，bulvxinghetongyuedingdezerenheyiwu，jiangqichengbaodequanbugongchenghuozhejiangqichengbaodequanbugongchengzhijiehouyifenbaodemingyifenbiezhuangeiqitadanweihuogerenshigongdexingwei。

承包單位將其承包的全部工程轉給其他單位（包括母公司承接建築工程後將所承接工程交由具有獨立法人資格的子公司施工的情形）或個人施工的；

承包單位將其承包的全部工程肢解以後
，以分包的名義分別轉給其他單位或個人施工的
；

施工總承包單位或專業承包單位未派駐項目負責人、技術負責人
、質量管理負責人、安全管理負責人等主要管理人員，或派駐的項目負責人、技術負責人
、質量管理負責人
、安an全quan管guan理li負fu責ze人ren中zhong一yi人ren及ji以yi上shang與yu施shi工gong單dan位wei沒mei有you訂ding立li勞lao動dong合he同tong且qie沒mei有you建jian立li勞lao動dong工gong資zi和he社she會hui養yang老lao保bao險xian關guan係xi，或huo派pai駐zhu的de項xiang目mu負fu責ze人ren未wei對dui該gai工gong程cheng的de施shi工gong活huo動dong進jin行xing組zu織zhi管guan理li，又you不bu能neng進jin行xing合he理li解jie釋shi並bing提ti供gong相xiang應ying證zheng明ming的de；

合同約定由承包單位負責采購的主要建築材料

、構配件及工程設備或租賃的施工機械設備，由其他單位或個人采購、租賃，或施工單位不能提供有關采購、租賃合同及發票等證明，又不能進行合理解釋並提供相應證明的；

專業作業承包人承包的範圍是承包單位承包的全部工程，專業作業承包人計取的是除上繳給承包單位“管理費”之外的全部工程價款的；

承包單位通過采取合作
、聯營
、個人承包等形式或名義
，直接或變相將其承包的全部工程轉給其他單位或個人施工的；

專業工程的發包單位不是該工程的施工總承包或專業承包單位的，但建設單位依約作為發包單位的除外

專業作業的發包單位不是該工程承包單位的；

shigonghetongzhutizhijianmeiyougongchengkuanshoufuguanxi，huozhechengbaodanweishoudaokuanxianghouyoujiangkuanxiangzhuanbogeiqitadanweihegeren，youbunengjinxinghelijieshibingtigongcailiaozhengmingde。

根據《建設工程質量管理條例》第78條第3款(kuan)的(de)規(gui)定(ding)，轉(zhuan)包(bao)的(de)法(fa)律(lv)含(han)義(yi)是(shi)指(zhi)承(cheng)包(bao)單(dan)位(wei)承(cheng)包(bao)建(jian)設(she)工(gong)程(cheng)後(hou)
，不(bu)履(lv)行(xing)合(he)同(tong)約(yue)定(ding)的(de)責(ze)任(ren)和(he)義(yi)務(wu)，將(jiang)其(qi)承(cheng)包(bao)的(de)全(quan)部(bu)建(jian)設(she)工(gong)程(cheng)轉(zhuan)給(gei)他(ta)人(ren)或(huo)者(zhe)將(jiang)其(qi)承(cheng)包(bao)的(de)全(quan)部(bu)建(jian)設(she)工(gong)程(cheng)肢(zhi)解(jie)以(yi)後(hou)以(yi)分(fen)包(bao)的(de)名(ming)義(yi)分(fen)別(bie)轉(zhuan)給(gei)其(qi)他(ta)單(dan)位(wei)承(cheng)包(bao)的(de)行(xing)為(wei)。值(zhi)得(de)注(zhu)意(yi)的(de)是(shi)工(gong)程(cheng)實(shi)務(wu)中(zhong)的(de)“視同轉包”行為。

根據《房屋建築和市政基礎設施工程施工分包管理辦法》、《水利建設工程施工分包管理規定》等規章規定，分包工程發包人應當設立項目管理機構
，組織管理所承包工程的施工活動。項目管理機構應當具有與承包工程的規模、技術複雜程度相適應的技術、經濟管理人員。其中，項目負責人
、技術負責人
、項目核算負責人、質量管理人員
、安全管理人員必須是本單位的人員。本單位人員的認定標準是指與本單位有合法的人事或勞動合同、工資、以及社會保險關係。分包工程發包人並應當在施工現場設立項目管理機構
、派駐相應管理人員對工程的施工活動進行組織管理

，否則，違反上述規定則認定為“視同轉包”行為。

genjushangshufenxi
，zhuanbaozhuyaoyouquanbuzhuanbaohezhijiefenbaoliangzhongxingshi。bulunshinazhongxingshi，zhuanbaodoushifalvsuojinzhide。suoyi，zhuanbaobucunzaihefayufou，zhinengshifeifade。

工程實務中長期爭論的勞務分包行為是否屬於轉包而應否無效的問題，終於塵埃落定。《最高人民法院關於審理建設工程施工合同糾紛案件適用法律問題的解釋》第7條規定：“具有勞務作業法定資質的承包人與總承包人、分包人簽定的勞務分包合同，當事人以轉包建設工程違法法律規定為由請求確認無效的，不予支持。”據此，以後的工程實務中不能再把勞務分包看作轉包而認定無效。

3、內包

工程實務中所說的“內包”又叫“內部承包”。他是承包人承工程後，將工程交由內部職能機構負責完成的一種經營行為。實務中的表現形式主要有內設項目部承包
、分(fen)公(gong)司(si)承(cheng)包(bao)。工(gong)程(cheng)實(shi)務(wu)中(zhong)
，也(ye)有(you)觀(guan)點(dian)認(ren)為(wei)內(nei)包(bao)屬(shu)於(yu)轉(zhuan)包(bao)的(de)一(yi)種(zhong)形(xing)式(shi)和(he)變(bian)種(zhong)，是(shi)無(wu)效(xiao)的(de)。但(dan)本(ben)人(ren)認(ren)為(wei)根(gen)據(ju)法(fa)律(lv)的(de)規(gui)定(ding)和(he)工(gong)程(cheng)行(xing)業(ye)的(de)慣(guan)例(li)，內(nei)包(bao)應(ying)該(gai)是(shi)合(he)法(fa)有(you)效(xiao)的(de)。因(yin)為(wei)內(nei)包(bao)的(de)主(zhu)體(ti)是(shi)承(cheng)包(bao)人(ren)的(de)內(nei)設(she)機(ji)構(gou)或(huo)分(fen)支(zhi)機(ji)構(gou)
，承(cheng)包(bao)人(ren)承(cheng)包(bao)工(gong)程(cheng)項(xiang)目(mu)後(hou)，將(jiang)工(gong)程(cheng)交(jiao)由(you)內(nei)設(she)機(ji)構(gou)或(huo)分(fen)支(zhi)機(ji)構(gou)完(wan)成(cheng)的(de)行(xing)為(wei)不(bu)屬(shu)於(yu)《建築法》、《合同法》、《建設工程質量管理條例》規定的“將工程轉包給他人或第三人的行為。”根據《公司法》的規定，法人的內設機構和分支機構不具有獨立人格
，屬於法人的一個部分，法人對內設機構或分支機構的行為負責。

yinci，neishejigouhuofenzhijigouhefarenshuyutongyizhuti
，neishejigouhuofenzhijigoudexingweishiweifarendexingwei
，neishejigouhuofenzhijigoubushuyufalvyiyishangde“他人”或“第三人”。因此，內包隻是法人經營的策略或手段
，不屬於轉包。《最高人民法院關於審理建設工程合同糾紛案件的暫行意見》第18條規定：“具ju備bei法fa人ren資zi格ge的de承cheng包bao人ren內nei部bu分fen支zhi機ji構gou，在zai其qi營ying業ye執zhi照zhao的de經jing營ying範fan圍wei內nei對dui外wai簽qian訂ding的de建jian設she工gong程cheng合he同tong，應ying視shi為wei承cheng包bao人ren對dui其qi行xing為wei已yi授shou權quan，其qi簽qian訂ding的de合he同tong有you效xiao，並bing應ying以yi該gai承cheng包bao人ren的de建jian築zhu資zi質zhi等deng級ji結jie算suan工gong程cheng款kuan。”從該條司法解釋的規定精神中，也可以得出內包合法有效的結論。這一點，在地方司法實踐中也得到了認同。

《***省高級人民法院關於審理建設工程施工合同糾紛案件若幹問題的意見》（征求意見稿）在幾次征求意見中
，均在該司法指導文件中的第一條明確規定：“建(jian)設(she)工(gong)程(cheng)施(shi)工(gong)合(he)同(tong)的(de)承(cheng)包(bao)人(ren)與(yu)其(qi)下(xia)屬(shu)分(fen)支(zhi)機(ji)構(gou)或(huo)職(zhi)工(gong)就(jiu)所(suo)承(cheng)包(bao)的(de)全(quan)部(bu)或(huo)部(bu)分(fen)工(gong)程(cheng)施(shi)工(gong)所(suo)簽(qian)訂(ding)的(de)承(cheng)包(bao)合(he)同(tong)為(wei)企(qi)業(ye)內(nei)部(bu)承(cheng)包(bao)合(he)同(tong)，當(dang)事(shi)人(ren)以(yi)內(nei)部(bu)承(cheng)包(bao)合(he)同(tong)的(de)承(cheng)包(bao)方(fang)無(wu)施(shi)工(gong)資(zi)質(zhi)為(wei)由(you)主(zhu)張(zhang)合(he)同(tong)無(wu)效(xiao)的(de)
，不(bu)予(yu)支(zhi)持(chi)。”

由此可見，符合內包情形下的建設工程施工合同
，不應以轉包或掛靠而認定無效。

4
、掛靠

掛靠在現行法律意義上主要是指沒有資質的實際施工人借用有資質的建築施工企業名義進行工程建設的行為。即工程實務中常說的“借名合同”
、“戴帽子合同”。通tong常chang表biao現xian為wei個ge人ren或huo企qi業ye不bu具ju備bei資zi質zhi而er與yu具ju備bei資zi質zhi的de施shi工gong企qi業ye簽qian訂ding掛gua靠kao合he同tong或huo以yi項xiang目mu承cheng包bao名ming義yi等deng形xing式shi實shi施shi工gong程cheng建jian設she行xing為wei，掛gua靠kao人ren一yi般ban向xiang被bei掛gua靠kao人ren交jiao納na一yi定ding的de“管理費”（或“點子費”），被掛靠人向掛靠人提供營業執照、組織機構代碼證、稅務登記證、資質證書、安全生產許可證
、賬戶、印yin章zhang等deng工gong程cheng建jian設she中zhong必bi要yao的de資zi料liao和he文wen件jian，但dan不bu參can與yu工gong程cheng的de實shi際ji施shi工gong和he管guan理li。掛gua靠kao是shi法fa律lv所suo禁jin止zhi的de行xing為wei，但dan同tong時shi也ye是shi實shi務wu中zhong普pu遍bian存cun在zai的de行xing為wei。

根據《建築工程施工發包與承包違法行為認定查處管理辦法》的規定：

掛靠是指單位或個人以其他有資質的施工單位的名義承攬工程的行為（包括參與投標、訂立合同、辦理有關施工手續
、從事施工等活動）。

沒有資質的單位或個人借用其他施工單位的資質承攬工程的；

youzizhideshigongdanweixianghujieyongzizhichenglangongchengde，baokuozizhidengjididejieyongzizhidengjigaode，zizhidengjigaodejieyongzizhidengjidide，xiangtongzizhidengjixianghujieyongde；

上方“轉包”第3至9項規定的情形，有證據證明屬於掛靠的。

dangran

，youyushijianzhongdeqingkuangfeichangfuza，guakaorendecaozuoshouduanyuyigaoduan，zaigongchengshiwuzhong，guakaodebiaoxianxingshibuduanfanxin
，yuanyuanchaoguolefalvsuojiedingdexingwei，yinci

，zaichuliguakaojingyingdeanjianshi
，yaojiehegeandejutiqingkuanglaijutipanding。